如何才能全面扼制企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險？

發(fā)布日期：2015-06-19來源：網(wǎng)絡(luò)來源編輯：張瑞晨

[摘要]　企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險管控，就是御敵守城的保衛(wèi)戰(zhàn)，只不過其所保衛(wèi)的不是一座或幾座城池，而是企業(yè)發(fā)展。并且，這一保衛(wèi)戰(zhàn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)難于實際的御敵守城保衛(wèi)戰(zhàn)。

　　企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險管控，就是御敵守城的保衛(wèi)戰(zhàn)，只不過其所保衛(wèi)的不是一座或幾座城池，而是企業(yè)發(fā)展。并且這一保衛(wèi)戰(zhàn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)難于實際的御敵守城保衛(wèi)戰(zhàn)。御敵守城，敵人是誰，扎營何處，裝備怎樣，實力如何，侵伐何求等等問題很容易弄明白。但企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險管控所面對的敵人在何處，會如何發(fā)起進(jìn)攻等等問題幾乎都無法事先求解。因為企業(yè)組織內(nèi)部的四個利益關(guān)聯(lián)主體——投資人、經(jīng)營者、管理者、作業(yè)人中任何一個主體的構(gòu)成個體，都既可能是企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險管控御敵守城的戰(zhàn)友，也可能是造成企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險失險事件的頑敵。因為企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險管控的主力是他們，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險本身卻也直接緣自于他們的不當(dāng)行為。而他們的行為選擇和所有人一樣，都是在一念之間。念是心念，是心理欲望的泛起，是人的進(jìn)化永遠(yuǎn)也脫不掉的動物本能突破社會倫理規(guī)則和法律法規(guī)約束的沖動。加上其自不量力的能力素質(zhì)限制，出于美好愿望的不當(dāng)行為也會導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險失險事件發(fā)生。因此，這一場戰(zhàn)爭沒有前線和后方，沒有城池和營寨，沒有旗幟和戰(zhàn)鼓。這就是企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險管控御敵守城保衛(wèi)戰(zhàn)的困難所在。因而要打贏這場戰(zhàn)爭，就必須處處從草木皆兵的角度思考和行動，把企業(yè)組織內(nèi)部的四個利益關(guān)聯(lián)主體的每一個構(gòu)成個體既都當(dāng)作戰(zhàn)友，同時又都當(dāng)作頑敵，才能發(fā)現(xiàn)和享受到與草木相伴的鳥語花香，最后贏得這場沒有終結(jié)的戰(zhàn)爭。

　　可企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險管控御敵守城的三道防線，都不能孤立地發(fā)揮作用，必須相互支持配合?！秾O子兵法勢篇》曰：“凡戰(zhàn)者，以正合，以奇勝。故善出奇者，無窮如天地，不竭如江河。”“戰(zhàn)勢不過奇正，奇正之變，不可勝窮之也。”所以，要保證企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險管控能扼制企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險失險事件的發(fā)生，也就必須對應(yīng)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險存在的根本原因設(shè)計措施，并且組合實施才能達(dá)成目的。根據(jù)本書第一章分析的結(jié)論——企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險之所以會廣泛在地存在，委托代理關(guān)系是內(nèi)在原因、環(huán)境發(fā)展變化是外在原因、崗位員工履職不負(fù)責(zé)任是直接原因、缺少制衡的權(quán)力是重要條件——對應(yīng)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險存在的原因，其管控可選擇的基本措施，也就是四個方面，一是用人授權(quán)謹(jǐn)慎——避的措施，二是細(xì)分權(quán)力制衡——防的措施，三是普建規(guī)則約束——導(dǎo)的措施，四是監(jiān)檢常在有恒——塑的措施。下面略作說明。

　　所謂用人授權(quán)謹(jǐn)慎，就是委托代理關(guān)系的確立必須謹(jǐn)慎行事，一方面避免能力素質(zhì)不濟(jì)的人濫竽充數(shù)，另一方面，也是最為關(guān)鍵的是把品行不潔的人擋在崗位任職的大門之外。這就要求選擇一定人員到特定崗位上承擔(dān)一定職責(zé)，享有一定權(quán)力，必須在明確崗位履職的素質(zhì)能力要求和品行修養(yǎng)要求的基礎(chǔ)上，對應(yīng)確定選人用人標(biāo)準(zhǔn)后嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)選人用人，堵住任人唯親的裙帶關(guān)系用人和隨心所欲的拍腦袋用人，保證每一個崗位的任職者都在素質(zhì)能力上與其工作要求匹配，并且都有對應(yīng)必須有的職業(yè)情操。這一措施的核心就是避。對于能力素質(zhì)不濟(jì)，品行修養(yǎng)不佳的人，通過選拔任用的具體標(biāo)準(zhǔn)以擋住，不讓這兩類人進(jìn)入崗位任職，尤其是那些承擔(dān)企業(yè)資源交易處置業(yè)務(wù)的崗位，企業(yè)發(fā)展就可減少由這兩類人員的不當(dāng)行為帶來的風(fēng)險。所謂的謹(jǐn)慎也就是小心翼翼地在企業(yè)組織運行過程中避開這兩類人員的不當(dāng)行為。用人授權(quán)謹(jǐn)慎——避的措施應(yīng)該說是很有效的經(jīng)營風(fēng)險管控措施，并且沒有哪家企業(yè)老板或領(lǐng)導(dǎo)不重視。之所以這兩類人還會闖入并承擔(dān)企業(yè)資源交易處置業(yè)務(wù)的崗位，除了主觀原因的任人唯親的裙帶關(guān)系用人和隨心所欲的拍腦袋用人之外，相對于管理者，被管理者行為選擇的不確定性是其更重要原因。任何一個人過去優(yōu)秀不能保證他現(xiàn)在仍然優(yōu)秀，現(xiàn)在優(yōu)秀也不能保證他將來一直優(yōu)秀。任何一個沒有裙帶關(guān)系的草根，如果不是充分優(yōu)秀，也就不會被選拔到承擔(dān)企業(yè)資源交易處置業(yè)務(wù)的重要崗位、高層崗位上來。南航的陳利明是如此，原鐵道部長劉志軍、原深圳市長許宗衡……何尙不也是如此。所以，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險管控沒有用人授權(quán)謹(jǐn)慎——避的措施不行，但僅有這一措施也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，這就需要細(xì)分權(quán)力制衡——防的措施配合。

　　所謂細(xì)分權(quán)力制衡，就是對于任何一個不得不授權(quán)參與企業(yè)重大資源交易處置業(yè)務(wù)的崗位員工都避免籠統(tǒng)地授與權(quán)力，必須通過細(xì)分進(jìn)行制衡，以防品行修養(yǎng)不佳的人假公濟(jì)私、營私舞弊，拿所授與權(quán)力作交易損害企業(yè)發(fā)展。作者清楚地記得在上世紀(jì)八十年代之前的大集體時，我國農(nóng)村農(nóng)民吃飯是最大的問題，因而農(nóng)村生產(chǎn)隊糧食保管員私占私拿集體糧食的問題也就成了普遍存在而又難以解決的大問題。大約在六十年代中期，“貧下中農(nóng)”想出了用雙排六扣鎖鎖住保管室(糧食倉庫)大門的辦法。這就是用鐵打制兩毫米厚、兩厘米寬、50厘米長的兩個鎖栓，每個鎖栓上并排三個鎖扣，總共可上六把大鎖。大鎖的鑰匙分別由六個人拿著，保管員掌握一把大鎖的鑰匙，其它五把大鎖的鑰匙由五個“貧下中農(nóng)”代表一人一把。六個人一個人不到場同時打開大鎖，就打不開保管室大門。這就是細(xì)分權(quán)力制衡——防的典型方法。一個人能打開保管室大門就意味著他可私占私拿集體的糧食，把打開保管室大門的權(quán)力細(xì)分為六個，分配給不同的六個人，彼此相互制衡，誰也不能私占私拿集體的糧食。讓一個人拿著保管室大門的鑰匙，就是籠統(tǒng)授權(quán)，把打開大門的鑰匙分別由六人掌管，這就把一個鎖扣代表的籠統(tǒng)權(quán)力細(xì)分為六個鎖扣體現(xiàn)的細(xì)分且制衡的權(quán)力。很顯然，這一措施的核心就是防。盡管不是每一個保管員都是賊，一定會私占私拿集體的糧食，但誰也不能保證他不是賊，或者不會變成賊。只要有利益引誘，并且獲得這種利益沒有大多的障礙，任何人都可能變成賊。有了這種防，權(quán)力濫用就不再方便，但問題是這往往會讓人不方便。打開糧食保管室大門，要六個人，如果某一時刻急需從保管室領(lǐng)取糧食，而六個人又湊不齊，這就會造成很大的困難。并且企業(yè)經(jīng)營權(quán)力往往并不是像糧食保管室大門上鎖這么容易細(xì)分制衡。

　　所謂普建規(guī)則約束，也就是通過對企業(yè)組織運行過程進(jìn)行系統(tǒng)分析之后，對于每一環(huán)節(jié)工作的過程方式，尤其是有關(guān)企業(yè)資源交易處置的業(yè)務(wù)工作，在流程梳理優(yōu)化的基礎(chǔ)上普遍確立規(guī)則，并通過規(guī)則達(dá)成管控的目的。這里特別強(qiáng)調(diào)對于企業(yè)組織運行的全過程都確立程序方法標(biāo)準(zhǔn)，并在程序方法標(biāo)準(zhǔn)中充分體現(xiàn)權(quán)力制衡和違規(guī)問責(zé)的原則，然后在這種標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上通過上下左右溝通達(dá)成共識，形成規(guī)則，在行為過程上強(qiáng)化對于所有崗位履職者的約束。這一方面是使能力素質(zhì)不濟(jì)的人不發(fā)生好心努力的不當(dāng)行為對于企業(yè)發(fā)展帶來的損害，另一方面是使品行修養(yǎng)不佳的人假公濟(jì)私和營私舞弊行為變得困難和不可能，至少是不方便。為每一個崗位員工，尤其是承擔(dān)企業(yè)資源交易處置業(yè)務(wù)的崗位員工，確立了履職行為的過程標(biāo)準(zhǔn)——相對于決策制定者只有指定的方法，沒有自選的方法;相對于管理實施者只有指定的活動，沒有自選的活動;相對生產(chǎn)作業(yè)者，只有指定的動作，沒有自選的動作，在標(biāo)準(zhǔn)之外“創(chuàng)新”，本身就會被問責(zé)，假公濟(jì)私、營私舞弊的貪腐行為也就無處藏匿了。這不僅可讓能力素質(zhì)不濟(jì)的人減少主觀無意的不當(dāng)行為，而且也可讓品行修養(yǎng)不佳的人難以假公濟(jì)私、營私舞弊，減少其主觀故意的不當(dāng)行為。同時讓在職的每一個崗位員工謹(jǐn)慎履職，不貪超越自己能力素質(zhì)的高位，不謀假公濟(jì)私、營私舞弊的非法違規(guī)之利。這就像建渠引水一樣，是用水渠把水導(dǎo)向需要的地方。所以這一措施的核心就是導(dǎo)，即用行為標(biāo)準(zhǔn)和問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)引導(dǎo)崗位員工完滿地履行職責(zé)而又不起假公濟(jì)私、營私舞弊的貪腐心。這一措施的企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險管控效果是不言而喻的，但往往可能因為沒有強(qiáng)有力的監(jiān)督檢查而使規(guī)則變成“有的放矢”的制度——差別化問責(zé)問題而使其效果大打折扣，進(jìn)而使所建立的規(guī)則為不成文的潛規(guī)則取代而失去作用。渠道有缺損，渠水難免流失。在上下認(rèn)同基礎(chǔ)上確立的規(guī)則如果貫徹打折扣，這就是渠道損壞，渠水流失。所以，必須有監(jiān)檢常在有恒——塑的措施配合。

　　所謂監(jiān)檢常在有恒，也就是要求在規(guī)則確立之后，強(qiáng)化其貫徹落實的監(jiān)督檢查跟蹤，在空間上不留空白，在時間上不留空段，保證其兌現(xiàn)的嚴(yán)格不二。在對象上不搞例外，在事件上嚴(yán)依等級標(biāo)準(zhǔn)，確保任何有違行為都能及時發(fā)現(xiàn)糾正并及時查處問責(zé)。但達(dá)成這一要求，按照傳統(tǒng)的等級管控方式是無法實現(xiàn)的。規(guī)則是否有違，如果依靠背站的上司來監(jiān)督檢查，難免陷入無限循環(huán)的低效之中。因為背站的上司又有可能與被監(jiān)督檢查的人共謀，這就需要在其背站人之后再增加一個背站的監(jiān)督檢查人，而所增加的背站監(jiān)督檢查人又需要背站監(jiān)督檢查……因而只有把管理監(jiān)督檢查、專業(yè)監(jiān)督檢查、相互監(jiān)督檢查、自我檢查約束整合起來連動實施，使之相互推動和支撐，才能在不增加管理投入的情況，保證規(guī)則貫徹落實的監(jiān)督檢查的常在和持恒。在這一連動實施過程中，強(qiáng)調(diào)必須以自我檢查約束為基礎(chǔ)，以相互監(jiān)督檢查約束為中心，不斷完善和強(qiáng)化相互監(jiān)督檢查的有效性。同時實行連帶追溯問責(zé)，不僅對違規(guī)行為進(jìn)行問責(zé)，依規(guī)則懲處，而且要對規(guī)則缺失的無規(guī)則約束和規(guī)則設(shè)計不當(dāng)?shù)牡托Ъs束等間接損失責(zé)任進(jìn)行追溯和查處，以保證有人對規(guī)則的不完整和不健全承擔(dān)責(zé)任。這一措施的核心就是對崗位履職行為進(jìn)行定型塑造。不給人留下任何僥幸免責(zé)的可能，這卻直接是對人的高尚人格的塑造。人的動物本能在人的行為選擇過程中是時時刻刻在起作用，只有依規(guī)則的無法逃避的問責(zé)懲處，才能約束其沖動作用。相反給人留有逃避責(zé)任的機(jī)會，哪怕逃避的可能性很小，也難免讓人心存逃避責(zé)任的僥幸，這就只會鼓勵投機(jī)，讓人的人格墮落。

　　由前述分析，不難得出結(jié)論：用人授權(quán)謹(jǐn)慎——避、細(xì)分權(quán)力制衡——防、普建規(guī)則約束——導(dǎo)、監(jiān)檢常在有恒——塑等四個基本措施是層層推進(jìn)，相互補(bǔ)充的一個完整的體系。這四個基本措施也可套用孫子兵法的正奇謀略組合實施。用人授權(quán)謹(jǐn)慎和細(xì)分權(quán)力制衡的避、防措施為一組，普建規(guī)則約束和監(jiān)檢常在有恒的導(dǎo)、塑措施為一組。以避、防為正，就必須以導(dǎo)、塑為奇。反之相反。并且這兩組內(nèi)部的兩個措施又可分別用為正和奇，以避為正，就必須以防為奇，反之相反;以導(dǎo)為正，就必須以塑為奇，反之相反。

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